પ્રોવિડન્ટ ફંડ એકાઉન્ટ એ ખાનગી ક્ષેત્રમાં કામ કરતા લોકો માટે નિવૃત્તિ બચત યોજના છે. બેઝિક સેલરી અને મોંઘવારી ભથ્થું સહિત કર્મચારી અને એમ્પ્લોયર બંનેના 24 ટકા (12+12) EPF એકાઉન્ટનો હિસ્સો છે. દર વર્ષે સરકાર EPF ખાતામાં જમા રકમ પર વ્યાજ ચૂકવે છે. EPFOના સેન્ટ્રલ બોર્ડ દ્વારા વાર્ષિક ધોરણે તેની સમીક્ષા કરવામાં આવે છે. હાલમાં EPF જમા રકમ પર 8.1 ટકા વ્યાજ મળી રહ્યું છે. જો તમે નિવૃત્તિ સુધી પીછેહઠ નહીં કરો તો તમને મોટું ભંડોળ ઊભું કરતાં કોઈ રોકી શકશે નહીં. વળી, ચક્રવૃદ્ધિ વ્યાજનો જાદુ એવો છે કે તમે 58 વર્ષની ઉંમર સુધી રોકાણ કરીને કરોડપતિ બની શકો છો. સમજો કેવી રીતે...
વ્યાજ પર મળે છે ડબલ વ્યાજનો લાભ
સામાન્ય રીતે, ખાતાધારકો ધારે છે કે પ્રોવિડન્ટ ફંડમાં જમા કરાયેલા સમગ્ર નાણાં પર વ્યાજ મળે છે. પરંતુ, એવું થતું નથી. જે રકમ EPF ખાતામાં પેન્શન ફંડમાં જાય છે તેના પર કોઈ વ્યાજ મળતું નથી. દર મહિનાની સેલરી સ્લિપમાં તમે જોઈ શકો છો કે તમારો બેઝિક પગાર અને DA કેટલો છે. દરેક કર્મચારીના બેઝિક સેલરી + DAના 12 ટકા EPF ખાતામાં જાય છે. કંપની મૂળભૂત પગાર + DAના 12 ટકાનું યોગદાન પણ આપે છે. બંને ભંડોળને જોડીને એકત્ર કરાયેલા નાણાં પર વ્યાજ મળે છે. પરંતુ, આનો ફાયદો એ છે કે ચક્રવૃદ્ધિ વ્યાજને કારણે વ્યાજ પણ ડબલ થઈ જાય છે. એટલે કે વ્યાજ પર વ્યાજ મળે છે.
10,000 બેઝિક પર રૂ. 1.65 કરોડ મળશે
EPF સભ્યની ઉંમર - 25 વર્ષ
નિવૃત્તિ વય - 58 વર્ષ
મૂળ પગાર - રૂ. 10,000
વ્યાજ દર - 8.1%
પગાર વધારો - 10% (વાર્ષિક)
કુલ ફંડ - રૂ. 1.65 કરોડ
15,000 મૂળભૂત પગાર પર નિવૃત્તિ ભંડોળ
EPF સભ્યની - ઉંમર 25 વર્ષ
નિવૃત્તિ વય - 58 વર્ષ
મૂળ પગાર - રૂ. 15000
વ્યાજ દર - 8.1%
પગાર વધારો - 10% (વાર્ષિક)
કુલ ફંડ - રૂ. 2.59 કરોડ
EPF પર વ્યાજની ગણતરી કેવી રીતે કરવી
દર મહિને EPF ખાતામાં જમા થતા નાણાં પર વ્યાજની ગણતરી કરવામાં આવે છે (મંથલી રનિંગ બેલેન્સ). પરંતુ, તે વર્ષના અંતે જમા થાય છે. EPFOના નિયમો અનુસાર, જો ચાલુ નાણાકીય વર્ષની છેલ્લી તારીખે બાકી રહેલી રકમમાંથી એક વર્ષમાં કોઈપણ રકમ ઉપાડવામાં આવે છે, તો તેના પર 12 મહિનાનું વ્યાજ કાપવામાં આવે છે. EPFO હંમેશા એકાઉન્ટની ઓપનિંગ અને ક્લોઝિંગ બેલેન્સ લે છે. આની ગણતરી કરવા માટે, માસિક ચાલી રહેલ બેલેન્સ ઉમેરવામાં આવે છે અને વ્યાજના દર / 1200 દ્વારા ગુણાકાર કરવામાં આવે છે.
ઉપાડ એ વ્યાજની ખોટ છે
જો ચાલુ નાણાકીય વર્ષ દરમિયાન કોઈપણ રકમ ઉપાડવામાં આવે છે, તો EPF વ્યાજની ગણતરી વર્ષની શરૂઆતથી ઉપાડના તરત પહેલાના મહિના સુધી લેવામાં આવે છે. વર્ષનું ક્લોઝિંગ બેલેન્સ (PF બેલેન્સ) તેનું ઓપનિંગ બેલેન્સ + ફાળો-ઉપાડ (જો કોઈ હોય તો) + વ્યાજ હશે.
આ રીતે સમજો
મૂળભૂત પગાર + મોંઘવારી ભથ્થું (DA) = રૂ.30,000
કર્મચારીનું યોગદાન EPF = રૂ.30,000 નું 12% = રૂ.3,600
એમ્પ્લોયરનું યોગદાન EPS (1,250ની મર્યાદાને આધીન) = રૂ.1,250
એમ્પ્લોયરનું યોગદાન EPF = (રૂ.3,600-રૂ.1,250) = રૂ.2,350
કુલ માસિક EPF યોગદાન = રૂ.3,600 + રૂ.2350 = રૂ.5,950
1 એપ્રિલ, 2022 સુધી PFમાં યોગદાન (એપ્રિલ 2022 સુધી EPF યોગદાન)
એપ્રિલમાં કુલ EPF યોગદાન = રૂ. 5,950
એપ્રિલમાં EPF પર વ્યાજ = શૂન્ય (પ્રથમ મહિનામાં કોઈ વ્યાજ નહીં)
એપ્રિલના અંતે EPF એકાઉન્ટ બેલેન્સ = રૂ. 5,950
મેમાં EPF યોગદાન = રૂ.5,950
મેના અંતે EPF એકાઉન્ટ બેલેન્સ = રૂ.11,900
માસિક વ્યાજની ગણતરી (EPF વ્યાજની ગણતરી) = 8.10%/12 = 0.00675%
મે માટે EPF પર વ્યાજની ગણતરી = રૂ.11,900 * 0.00675% = રૂ. 80.32
પ્રોવિડન્ટ ફંડ પર વ્યાજની ફોર્મ્યુલા શું છે? (EPF વ્યાજ દર સૂત્ર)
કોઈપણ નાણાકીય વર્ષ માટે વ્યાજ દર સરકાર દ્વારા સૂચિત કરવામાં આવે છે. વર્તમાન નાણાકીય વર્ષના અંતે, વ્યાજની ગણતરી (EPF વ્યાજ) કરવામાં આવે છે. વર્ષના દરેક મહિનાની છેલ્લી તારીખે બાકીની રકમ ઉમેરીને, તે રકમને નિશ્ચિત વ્યાજ દરને 1200 વડે ભાગવાથી, વ્યાજની રકમ કાઢવામાં આવે છે.
