નાણાકીય છેતરપિંડી અને મની લોન્ડરિંગ (કાળા નાણાંને સફેદ કરવા) એ ભારતીય કાયદા હેઠળ ગુનો છે, જેના માટે સજા અને દંડ બંનેની જોગવાઈ છે. નાણાકીય છેતરપિંડીના કિસ્સાઓ દરરોજ સામે આવતા રહે છે. PNB કૌભાંડ, સાંડેસરા બ્રધર્સ કૌભાંડ, કોમનવેલ્થ ગેમ્સ કૌભાંડ અને 2G કૌભાંડ સમાચારોમાં હતા. ભારતીય સંસદે નાણાકીય ગુનાઓને રોકવા અને નાણાકીય અપરાધીઓ સામે પગલાં લેવા માટે પ્રિવેન્શન ઓફ મની લોન્ડરિંગ એક્ટ ઘડ્યો છે.
આ કાયદા હેઠળ આર્થિક અપરાધ કરનાર વ્યક્તિને ત્રણ વર્ષથી સાત વર્ષની સખત સજાની જોગવાઈ કરવામાં આવી છે. આ સિવાય આરોપી પર દંડ પણ થઈ શકે છે અને તેની સંપત્તિ પણ જપ્ત થઈ શકે છે. જો કોઈ કંપની નાણાકીય ગુનો કરે છે, તો તેના અધિકારીઓ સામે પણ કાર્યવાહી કરવામાં આવે છે. ઘણી વખત શેલ કંપની બનાવીને નાણાકીય છેતરપિંડી કરવામાં આવે છે અને કાળું નાણું સફેદ કરવામાં આવે છે. તેમજ કરચોરી પણ કરવામાં આવે છે.
તમને જણાવી દઈએ કે શેલ કંપનીઓ એવી હોય છે જે માત્ર કાગળ પર હોય છે. જો કે, તેઓ વાસ્તવમાં અસ્તિત્વમાં ધરાવતી નથી. તાજેતરમાં જ મોદી સરકારે ત્રણ લાખથી વધુ શેલ કંપનીઓને તાળા મારી દીધા હતા. આ ઉપરાંત, દાણચોરી, વેશ્યાવૃત્તિ, શસ્ત્ર-વેપાર, ઉચાપત, ગેરકાયદેસર સ્ટોક-વેપાર, લાંચ અને કોમ્પ્યુટર છેતરપિંડી દ્વારા પૈસા કમાવવા પણ નાણાકીય ગુનાની શ્રેણીમાં આવે છે.
બનાવટી બનાવીને કાળા નાણાને સફેદ કરવું એ પણ કાયદેસરનો ગુનો છે, જેના માટે સજા અને દંડ બંનેની જોગવાઈ કરવામાં આવી છે. એન્ફોર્સમેન્ટ ડિરેક્ટોરેટ (ED)ને નાણાકીય ગુનાઓની તપાસ કરવાની સત્તા આપવામાં આવી છે. આવા ગુનાઓની સુનાવણી માટે વિશેષ અદાલતોની રચના કરવામાં આવે છે. કેન્દ્ર સરકાર, હાઈકોર્ટના મુખ્ય ન્યાયાધીશની સલાહ પર, નાણાકીય ગુનાઓની સુનાવણી માટે વિશેષ અદાલતોની રચના કરે છે.
બેંકો અને વીમા કંપનીઓને સંડોવતા નાણાકીય ગુનાઓ: પ્રિવેન્શન ઓફ મની લોન્ડરિંગ એક્ટ હેઠળ, બેંકિંગ કંપનીઓ, નાણાકીય સંસ્થાઓ, સુરક્ષા બજાર મધ્યસ્થીઓ અને અન્ય વ્યવસાયો સંબંધિત નાણાકીય ગુનાઓ આવરી લેવામાં આવે છે. બેંકિંગ કંપનીમાં ખાનગી બેંકો, રાષ્ટ્રીય બેંકો, વિદેશી બેંકો, સહકારી બેંકો, રાજ્ય સહકારી બેંકો, SBI અને પ્રાદેશિક ગ્રામીણ બેંકોનો સમાવેશ થાય છે.
તેમજ ચિટ ફંડ કંપનીઓ, વીમા કંપનીઓ, ઉચ્ચ ખરીદી કંપનીઓ અને બિન-બેંકિંગ નાણાકીય કંપનીઓ નાણાકીય સંસ્થાઓમાં આવે છે. આ ઉપરાંત, સિક્યોરિટીઝ માર્કેટ મધ્યસ્થી હેઠળ, ડિપોઝિટરી પાર્ટિસિપન્ટ્સ એટલે કે ડિપોઝિટરી એજન્ટ્સ, સ્ટોક બ્રોકર્સ, સબ-બ્રોકર્સ, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કંપનીઓ, વેન્ચર કેપિટલ ફંડ્સ, મર્ચન્ટ બેન્કર્સ, અંડરરાઇટર્સ, રોકાણ સલાહકારો, બેન્કર્સ અને શેલ કંપનીઓ આવે છે.
